倒計時開啟!泰國商業(yè)發(fā)展廳(DBD)繼2026年1月出臺2/2568號財力審查令后，再度祭出監(jiān)管重拳，全新登記審查新規(guī)將于2026年4月1日正式生效。標(biāo)志著泰國正式進(jìn)入“零容忍代持”嚴(yán)管時代。
過去，許多中資企業(yè)通過“泰籍掛名股東+外資實(shí)控”的模式進(jìn)入市場。如今，這條路正被系統(tǒng)性封堵，代持已從“灰色地帶”徹底淪為“刑事雷區(qū)”。
這不是簡單的政策收緊，而是泰國外資監(jiān)管的根本性轉(zhuǎn)向。所有在泰經(jīng)營、計劃投資的中資老板、創(chuàng)業(yè)者、代理機(jī)構(gòu)，必須立刻重視、全面整改。
新規(guī)核心內(nèi)容
1月1日新規(guī)：強(qiáng)化新設(shè)公司審查
所有新注冊的有限公司或合伙企業(yè)，若涉及外資(持股<50%)或外籍董事?lián)碛泻炞謾?quán)，必須提交泰籍股東/合伙人近3個月的銀行對賬單，證明其出資真實(shí)且資金已存放滿3個月。此舉旨在確認(rèn)泰籍股東具備真實(shí)出資能力，杜絕“空殼代持”。
4月1日新規(guī)：嚴(yán)控變更環(huán)節(jié)
適用場景：兩大敏感變更
新規(guī)并非適用于所有公司登記，而是精準(zhǔn)鎖定以下兩類涉及外資控制權(quán)變化的“敏感變更”：
合伙企業(yè)：當(dāng)變更導(dǎo)致外資總持股比例降至50%以下時。此時，所有原泰籍及新增的泰籍合伙人都必須親自到場。
有限責(zé)任公司：當(dāng)公司從“全部授權(quán)董事均為泰國人”變?yōu)?ldquo;有外國人成為授權(quán)或共同簽字董事”時。此時，所有原泰籍及新加入的泰籍董事都必須親自到場。
核心邏輯：只要變更的結(jié)果是讓外籍人士獲得或加強(qiáng)了公司控制權(quán)，DBD就會啟動這套嚴(yán)格的“反代持”程序。
在上述敏感變更中，相關(guān)人員必須完成以下三項硬性要求：
1. 強(qiáng)制本人到場，禁止代辦親自陳述：所有涉及的泰方人員(合伙人/董事)必須親自到DBD登記辦公室，在官員面前陳述變更情況，并現(xiàn)場制作筆錄。
身份核驗：登記官會現(xiàn)場核驗其國民身份證或帶照片的法定證件。
禁止代辦：原則上不允許通過代理人、授權(quán)書或遠(yuǎn)程視頻等方式辦理，旨在杜絕“掛名”和“遠(yuǎn)程代簽”。
2. 簽署“反代持”書面聲明聲明核心內(nèi)容包括：真實(shí)出資：確認(rèn)所有泰方合伙人/股東均為真實(shí)出資、足額繳付股款，不存在虛假出資或“人頭公司”安排。
未參與代持：承諾從未協(xié)助或變相幫助任何外國人規(guī)避《外商經(jīng)營法》第36條關(guān)于禁止代持的規(guī)定。
知曉后果：明確知曉提供虛假陳述將構(gòu)成刑事犯罪，并自愿承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。
3. 登記官重點(diǎn)審查DBD官員會結(jié)合筆錄和聲明，重點(diǎn)審查是否存在以下高風(fēng)險跡象：泰方股東/董事經(jīng)濟(jì)實(shí)力與出資金額嚴(yán)重不符。泰方人員無法清晰說明公司經(jīng)營模式和自身權(quán)責(zé)。變更前后，公司的實(shí)際控制人發(fā)生明顯變化。一旦認(rèn)定存在代持嫌疑，DBD可拒絕登記申請，并將線索移交執(zhí)法機(jī)關(guān)進(jìn)行刑事調(diào)查。
違規(guī)后果：
刑事責(zé)任：依據(jù)《1999年外國商業(yè)法》第36條，代持行為可處最高3年監(jiān)禁及10萬至100萬泰銖罰款。
民事處罰：公司注冊資格可能被撤銷，業(yè)務(wù)被迫停擺;若涉及對美出口，還可能被認(rèn)定為虛假原產(chǎn)地申報，面臨最高40%關(guān)稅及500萬泰銖罰款。
資產(chǎn)凍結(jié)：根據(jù)《反洗錢法》修正案，當(dāng)局有權(quán)扣押和凍結(jié)涉案泰籍或外籍人士的資產(chǎn)。
企業(yè)合規(guī)出路，告別代持風(fēng)險
路徑1：申請BOI投資優(yōu)惠(最優(yōu)解)
BOI是泰國政府為鼓勵優(yōu)質(zhì)外資設(shè)立的綠色通道，獲批企業(yè)可享受：外資持股100%，無需泰籍股東;企業(yè)所得稅減免(最長8年免征，后續(xù)5年減半);進(jìn)口關(guān)稅減免、土地所有權(quán)資格及高管簽證便利。適合行業(yè)：電子、新能源、食品加工、數(shù)字科技、環(huán)保產(chǎn)業(yè)等。
路徑2：FBL外商經(jīng)營許可證
適用于《外商經(jīng)營法》限制類行業(yè)，依法申請外商經(jīng)營許可，按規(guī)定比例持股經(jīng)營，以合規(guī)資質(zhì)替代灰色代持。雖然審批較嚴(yán)，但一旦獲批：可合法持有超49%股權(quán);獲得與本地企業(yè)同等的經(jīng)營權(quán)利。
路徑3：真實(shí)合資合作(替代虛假代持)
尋找有真實(shí)出資能力、參與經(jīng)營的泰國合作方，簽訂規(guī)范合資協(xié)議，做到資金實(shí)繳、分紅真實(shí)、管理權(quán)明晰，符合DBD實(shí)質(zhì)審查標(biāo)準(zhǔn)。
路徑4：存量公司架構(gòu)整改
1.清理代持協(xié)議，注銷無效泰籍股東登記
2.補(bǔ)充實(shí)繳資金證明，完善財務(wù)流水臺賬
3.調(diào)整董事簽字權(quán)，避免外籍暗控合規(guī)風(fēng)險
4.趕在4月1日前完成變更備案，降低稽查概率
泰國的監(jiān)管收緊，短期內(nèi)增加了外資的合規(guī)成本，但長期看，一個更透明、公平的營商環(huán)境將更有利于優(yōu)質(zhì)企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展。
對中國投資者而言，告別“草莽時代”，走向“真合規(guī)”，是在泰國市場行穩(wěn)致遠(yuǎn)的關(guān)鍵。
卓信企業(yè)提供國內(nèi)外公司注冊、銀行開戶、年審報稅、代理記賬、商標(biāo)注冊、ODI境外投資備案等代理代辦服務(wù)，如果您有這方面業(yè)務(wù)辦理需求，歡迎隨時咨詢我司在線客服!
